El fraude financiero se refiere a cualquier acto deliberado para obtener una ganancia económica a través de medios ilegales y/o engañosos, la prevención y detención temprana son esenciales para mitigar sus efectos y la protección de los intereses, por ello la alta importancia de mantener mecanismos de protección permanente como: Auditorías Internas, capacitaciones y Controles a través de implementación de políticas y procedimientos para restringir los accesos a recursos financieros.
En nuestra sociedad los fraudes financieros más comunes son los fraudes contables, la malversación de fondos, fraude fiscal, estafas de identidad y fraudes e inversiones, siendo cada vez, más común la evidencia de estos fraudes, sin embargo los controles adecuados son claves para combatir la incidencia de estos delitos, teniendo la alta dirección una gran responsabilidad sobre la aplicación de medidas de prevención.-